修正條文

現行條文

說明

第3條

Ⅰ本辦法所稱投資人，指大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司，依本辦法規定在臺灣地區從事投資行為者。

Ⅱ前項所稱第三地區投資之公司，指大陸地區人民、法人、團體或其他機構對於第三地區之公司有下列情形之一者：

一、直接或間接持有該第三地區公司股份或出資總額逾百分之三十。

二、對該第三地區公司具有控制能力。

Ⅲ前項第三地區投資之公司在臺灣地區之投資，不適用外國人投資條例之規定。

第3條

Ⅰ本辦法所稱投資人，指大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司，依本辦法規定在臺灣地區從事投資行為者。

Ⅱ前項所稱第三地區投資之公司，指大陸地區人民、法人、團體或其他機構投資第三地區之公司，且有下列情形之一者：

一、直接或間接持有該第三地區公司股份或出資總額逾百分之三十。

二、對該第三地區公司具有控制能力。

Ⅲ前項第三地區投資之公司在臺灣地區之投資，不適用外國人投資條例之規定。

有關第1項所稱第三地區投資之公司，依現行條文第2項之定義，已包括大陸地區人民、法人、團體、其他機構「持股達一定比例」或「控制」第三地區公司之情形在內，其中，具控制力之情形本不以持股為前提，考量現行條文第2項本文之用語有使外界誤認第三地區陸資公司之認定，均須以大陸地區人民、法人、團體或其他機構對第三地區公司「持股」為前提，爰修正第二項本文文字，以資明確。

第4條

Ⅰ投資人依本辦法規定應申請許可之投資行為如下：

一、持有臺灣地區公司、獨資、合夥或有限合夥事業之股份或出資額。但不包括單次且累計投資均未達百分之十之上市、上櫃及興櫃公司股份。

二、在臺灣地區設立分公司、獨資、合夥或有限合夥事業。

三、對前二款所投資事業提供一年期以上貸款。

四、以契約或其他方式對臺灣地區獨資、合夥、有限合夥事業或非上市、上櫃或興櫃公司具有控制能力。

五、前條第二項第三地區投資之公司併購臺灣地區非上市、上櫃或興櫃公司之營業或財產。

Ⅱ投資人依臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法、臺灣地區與大陸地區保險業務往來及投資許可管理辦法及臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法規定，來臺投資臺灣地區金融保險證券期貨機構，不適用前項第一款但書規定。

第4條

Ⅰ投資人依本辦法規定應申請許可之投資行為如下：

一、持有臺灣地區公司或事業之股份或出資額。但不包括單次且累計投資均未達百分之十之上市、上櫃及興櫃公司股份。
　

二、在臺灣地區設立分公司、獨資或合夥事業。

三、對前二款所投資事業提供一年期以上貸款。

Ⅱ投資人依臺灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法、臺灣地區與大陸地區保險業務往來及投資許可管理辦法及臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法規定，來臺投資臺灣地區金融保險證券期貨機構，不適用前項第一款但書規定。

一、修正第1項第1款，將現行條文所稱之事業，明確定義包括獨資、合夥或有限合夥。

二、修正第1項第2款，以涵蓋有限合夥之情形。

三、為因應現今投資行為態樣多元化，如大陸地區投資人並非取得臺灣地區公司或事業之股權，而是以契約或協議之方式作約定，得以控制、主導或操控臺灣地區獨資、合夥、有限合夥或非上市(櫃)、興櫃公司之財務或營運者，有將之納入投資許可管理之必要，爰參考美國立法例，增訂第4款將「以契約或其他方式控制」納為投資 態樣之一。至於如大陸地區投資人欲以契約或其他方式對臺灣 地區上市(櫃)、興櫃公司具有控制能力，非屬本辦法經主管機關許可後所能從事之投資行為，則應回歸臺灣地區與大陸地區人民關係條例第73條第1項規定，大陸地區投資人不得在臺灣地區從事該種投資行為，併予敘明。

四、因近年來大陸地區投資人多以透過第三地區公司或先在我國成立企業，併購我國公司，主管機關有必要就個案涉及之債權人或投資人保護、產業發展、經濟與市場穩定及勞工權益，甚至國家安全等不同面向之問題加以考量。如係因併購行為致有取得臺灣地區公司股權者，本得依第1項第1款規定處理，惟倘併購臺灣地區公司之營業或財產，因未取得股權，不在第1項第1款之範圍內，爰增訂第1項第5款。另關於本款之適用，說明如下：

(一)本款適用於企業併購法第4條第2款所定公司之收購及分割行為，至於如係以企業併購法收購及分割以外之方式取得非上市(櫃)、興櫃公司之財產或營業者，因非屬本辦法所定經主管機關許可後所能從事之投資行為，如亦非其他主管機關法規所定經許可後所能從事之行為，應回歸臺灣地區與大陸地區人民關係條例第73條第1項規定，大陸地區投資人不得在臺灣地區從事該種投資行為，如投資人從事該等行為者，亦可能同時涉及同條例第40條之1規定，合先敘明。

(二)再因企業併購法之併購僅指我國公司與外國公司併購之情形，並無大陸地區公司與臺灣地區公司併購之規定，因此，大陸地區公司仍不得與臺灣地區公司進行併購，爰修正條文第1項第5款增訂限於前條第2項規定之第三地區陸資公司始得經許可併購臺灣地區非上市(櫃)、興櫃公司之營業或財產。

(三)又因企業併購法第4條第2款規定之併購行為方式多元，如第三地區陸資公司依企業併購法收購或分割之規定取得臺灣地 公司之營業或財產，方屬本款所欲規範之行為，如為收購行為中之股份轉換，因第三地區陸資公司取得者為臺灣地區公司之股份，本質上仍應回歸第1款規定適用。

(四)至於如第三地區陸資公司欲對臺灣地區上市(櫃)、興櫃公司依企業併購法進行併購，非屬本辦法經主管機關許可後所能從事之投資行為，則應回歸臺灣地區與大陸 地區人民關係條例第73條第1項規定，大陸地區投資人不得在臺灣地區從事該種投資行為，如投資人從事該等行為者，亦可能同時涉及同條例第40條之1規定，併予敘明。

第6條

投資人為大陸地區黨務、軍事、行政或具政治性機關(構)、團體所投資之法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司者，主管機關應限制其來臺投資。

第6條

投資人為大陸地區軍方投資或具有軍事目的之企業者，主管機關應限制其來臺投資。

一、現行條文規定「軍方投資或具有軍事目的之企業」，其監管範圍過於狹隘，因軍方僅係政府組織之一，大陸地區投資人如為大陸地區黨務、軍事、行政或具政治性機關(構)、團體所投資者，其申請來臺投資，可能受大陸地區政府或政黨之決策指示，有影響我國國家安全及社會安定之疑慮，爰參考臺灣地區與大陸地區人民關係條例第33條第2項規定用語，明定此種類型之投資人，主管機關應限制其投資。又現行條文所稱之「企業」定義未臻明確，爰修正為「法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司」，以與第3條第1項體例一致。

二、另所謂大陸地區黨務、軍事、行政或具政治性機關(構)、團體，其認定方式將參考行政院大陸委員會93年3月1日陸法字第0930003531之1號公告之附件名單作為判斷標準，又因大陸地區黨務、軍事、行政或具政治性機關(構)、團體所投資之法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司，可能因持股比例之多寡，而影響我國國家安全之可能性程度不一，爰主管機關就具體個案審查情形，得決定限制投資之樣態，例如限制投資人對投資事業當選董事之席次或投資人對投資事業之持股比例等。至於如大陸地區黨務、軍事、行政或具政治性機關(構)、團體所投資之法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司申請來臺投資之結果，認為影響我國國家安全之程度較高者，則得由主管機關審查後依本辦法第8條第2項予以駁回，併予敘明。

修正條文

現行條文

說明

第5條

本辦法所稱在大陸地區從事技術合作，指臺灣地區人民、法人、團體或其他機構，直接或間接轉讓或授權專門技術、專利權、商標權或著作財產權與大陸地區人民、法人、團體或其他機構之合作。

第5條

本辦法所稱在大陸地區從事技術合作，係指臺灣地區人民、法人、團體或其他機構，提供專門技術、專利權、商標專用權或著作財產權與大陸地區人民、法人、團體或其他機構之合作。

一、本辦法管制範圍包含臺灣地區人民赴大陸地區之投資行為與技術合作行為，而現行實務上對於技術合作之認定，係指授權專門技術或智慧財產權予大陸地區人民，約定以股本以外之方式取得一定報酬者，惟考量如有轉讓我國專門技術或智慧財產權予大陸地區人民者，亦有技術外流之疑慮，而有納管之必要，爰明定轉讓或授權專門技術或智慧財產權為本辦法所規範技術合作之態樣。

二、另為避免臺灣地區人民以先將專門技術或智慧財產權轉讓或授權至第三地區公司，再透過第三地區公司間接 轉讓或授權至大陸地區公司之方式，規避本辦法之適用，爰明定直接或間接之轉讓或授權行為者，均有所適用。

三、又因商標權法於92年修正，已將商標專用權修正為商標權，爰併為文字修正。

修正規定

現行規定

說明

四、

Ⅰ申報或申請在大陸地區從事一般類項目之投資案件，相關主管機關應按下列方式辦理：…(略)

Ⅱ申請在大陸地區從事一般類項目之技術合作案件，相關主管機關應按下列方式辦理：

(一)審查方式應針對申請人技術授權或移轉之影響進行審查，包括對國內業者核心競爭力之影響、研發創新佈局、侵害其他廠商智慧財產權之情形及其他相關因素，並由主管機關會商各相關機關意見後，逕予准駁。

(二)有特殊必要時，得提經濟部投資審議委員會委員會議審查。

四、

申報或申請在大陸地區從事一般類項目之投資或技術合作案件，相關主管機關應按下列方式辦理：…(略)

一、現行規定第1項文字雖規範臺灣地區人民在大陸地區從事投資或技術合作案件之審查程序，惟因技術合作案件實務上僅限事前提出申請，且其審查程序有別於投資之審查，並不以技術價值之高低而區別應採簡易或專案審查，為與投資案件處理程序相區別，爰刪除「或技術合作」之文字；另酌作文字修正。

二、為針對技術合作申請案件之審查程序予以明確規範，爰增訂第2項規定。